Data ultimo aggiornamento: 03/01/2014

Calcolo interessi di mora

Nome programma: BSCGCAIM.DLL
Moduli richiesti: Contab. generale e sempl.
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Questo programma consente di stampare un prospetto in cui per le scadenze attive scadute è riportato il calcolo di interessi per ritardato pagamento (come previsto da normativa vigente) a una determinata data di elaborazione. Non genera alcun tipo di registrazioni. Il programma è nato per valutare al 31/12, per ragioni civilistiche/fiscali, i crediti 'scaduti' a quella data e non ancora incassati a quella data, al fine di appostare a bilancio congrui interessi di mora (per ragioni di obbligo di legge). In questo ragionamento se il credito è stato incassato dopo il 31/12, ed al 31/12 era già scaduto, gli interessi vengono conteggiati dalla scadenza teorica al 31/12. Per niente invece entra in ballo la data di effettivo incasso, ai fini del calcolo degli interessi di mora. Genera un archivio Scadenziario interessi parallelo allo scadenziario di contabilità.

All'apertura dal programma viene richiesta la data d elaborazione, impostiamo ad esempio il 31/12:

A questo punto il programma si presenterà in modalità di lavoro

Visto che il programma genera e lavora su un archivio Scadenziario interessi parallelo allo scadenziario di contabilità è possibile inserire manualmente righe di scadenze oppure selezionarle da scadenziario con il pulsante:

• 'Inserisci/Accoda da scadenziario'
  Seleziona dallo scadenziario contabile le scadenze non saldate o saldate dopo la data di elaborazione sulla base dei filtri impostati e le inserisce nello 'Scadenziario interessi', successivamente apre tutte le scadenze dello scadenziario interessi

o se ci sono già scadenze già inserite acquisite da scadenziario aggiornarle con il pulsante:

• 'Aggiorna da scadenziario'
  Seleziona dallo 'Scadenziario interessi' le scadenze che sono in comune con 'Gestione scadenziario' e le aggiorna con i dati di 'Gestione scadenziario', inserisce nello 'Scadenziario interessi' le scadenze che sono presenti in 'Gestione scadenziario' e inoltre cancella da 'Scadenziario interessi' le scadenze che non esistono più in 'Gestione scadenziario'

Immaginiamo di aprire il programma per la prima volta e di voler acquisire delle scadenze da scadenziario:

Una volta acquisite le scadenze

si procede a impostare i tassi di interessi (fino a tre tassi/periodi diversi):

per poi procedere al calcolo degli interessi tramite il tasto di elabora:

Per stampare infine il prospetto di calcolo per ogni rata.

L'elaborazione del Calcolo interessi esegue il calcolo degli interessi sulla base dei tassi di interesse impostati, supponiamo che:

Per le scadenze inferiori alla data elaborazione:

se Dt₁ = 31/12/2099 allora interessi
(Dt_e - S_c)* T₁

se Dt₁ <> null e Dt₂ = 31/12/2099 (per esempio Dt₁ = 30/06/2014 e Dt₂ = 31/12/2099 ), allora interessi
(Dt₁-S_c)* T₁+ (Dt_e- Dt₁)* T₂

se Dt₁ <> null, Dt₂ <> null e Dt₃ = 31/12/2099 (per esempio Dt₁ = 30/06/2014, Dt₂ = 30/09/2014 e Dt₃ = 31/12/2099 ), allora interessi
(Dt₁-S_c)* T₁+ (Dt₂- Dt₁)* T₂+ (Dt_e - Dt₂)*T₃

Cambio ditta di lavoro

Consente di cambiare la ditta di lavoro in un ambiente multiditta

Cambia data elaborazione

Consente di cambiare la data alla quale riferire l'elaborazione. La data di default é la data odierna.

Imposta tassi di interesse

Consente di impostare fino a 3 percentuali di interesse per 3 intervalli di date diversi.

Azzera date/tassi/importi di interesse

Consente di azzerare i tassi di interesse, le date e gli interessi calcolati in modo da potere ricalcolare l'importo degli interessi

Elimina tutte le scadenze

Cancella tutte le scadenze dall'archivio Scadenziario interessi.

Dati in griglia (rilevanti)

• Progressivo Contatore progressivo che identifica in modo univoco la riga
• Importo Importo dell'operazione da incassare o da pagare alla data di scadenza
• Data scadenza Data di scadenza della rata (o dell'importo) relativo all'operazione
• Fino al (1° per) Impostare la data fine per il primo periodo di calcolo degli interessi
• Tasso 1° per Impostare il tasso di interesse per il primo periodo
• Fino al (2° per) Impostare la data fine per il secondo periodo di calcolo degli interessi
• Tasso 2° per Impostare il tasso di interesse per il secondo periodo
• Fino al (3° per) Impostare data finale per il terzo periodo di calcolo degli interessi
• Tasso 3° per Impostare il tasso di interesse per il terzo periodo
• Importo interessi Totale degli interessi da addebitare sulla scadenza. Tale colonna viene aggiornata in seguito al lancio del comando 'Calcola interessi' e può essere modficata manualmente