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Black list | |||
Nome programma: BNBLELBL.DLL Questo programma permette, in base ai parametri indicati nella prima maschera di:
Elenco delle voci nella maschera principale: Anno di riferimento – regime - periodo In questi campi occorre indicare l'anno, il regime e il relativo periodo utilizzati per estrarre i dati. Escludi Clienti/Fornitori senza Codice Fiscale Estero Spuntare questa casella nell'ipotesi che si abbiano in archivio molti nominativi di clienti privati (in cui non sia presente l'identificato estero) e li si voglia automaticamente escludere dall'estrazione. Non spuntare nel caso, invece, in cui si vogliano comunque evidenziare tutti i clienti e fornitori al fine di poter verificare uno per uno se trattasi di soggetto privato (da eliminare dall'elenco) oppure di operatore economico estero di cui, al momento, non si è in possesso del dato (non è stato fornita o non è stato inserito l'identificativo estero in anagrafica cliente/fornitore). Nel dubbio, lasciare non spuntato. Tasto log in toolbar Apre l'ultimo file di log generato dall'estrazione in cui vengono indicate eventuali anomalie individuate durante l'estrazione (Identificativi esteri non indicati o incompletezza nella compilazione delle schede di anagrafica). 1) ESTRAZIONE/NUOVA ESTRAZIONE DATI (F2) Con questo comando il programma estrae i dati riferiti a tutte le operazioni attive/passive rilevanti ai fini iva (fatture, note di accredito, note di variazione) e registrate nei registri iva con data di registrazione compresa nel periodo indicato nella maschera iniziale. La circolare 53/E specifica, infatti, che il momento rilevante per la comunicazione della black list è "... la data di registrazione – nei registri IVA ovvero, se precedente o alternativa nelle scritture contabili obbligatorie"; unico caso in cui le date di registrazione nei registri IVA e nelle scritture contabili non sono coincidenti è nel regime degli autotrasportatori, in questo caso le registrazioni vengono estratte selezionando la data di registrazione in prima nota. I clienti/fornitori estratti sono tutti quei soggetti in cui in anagrafica è stato indicato uno stato estero il cui valore del codice di nazionalità, in tabella stati, è S; oltre che i rappresentanti fiscali/stabili organizzazioni di operatori avente sede, residenza o domicilio in un paese black list in cui è stato indicato in anagrafica nel campo cod. naz. 1 uno stato con cod. nazionalità S e nel campo cod. naz. 2 lo stato fittizio BLX. Per le registrazioni di acquisto relative a operazioni Reverse-charge, vengono considerati solo i movimenti relativi alla parte acquisti e vengono considerate come 'operazioni imponibili' con relativa imposta. 2) VISUALIZZA/MODIFICA DATI ESTRATTI IN GRIGLIA (F11) La griglia dei dati estratti si presenta come segue :
I valori nelle celle colorate in azzurro sono i valori estratti dai movimenti in prima nota. Funzionalità della griglia:
Durante l'estrazione dei dati il programma effettua un controllo sulla congruità delle codifiche delle anagrafiche dei clienti/fornitori necessarie per la generazione del file telematico, se da tale controllo risultano delle incongruenze (esempio il paese estero indicato non ha il codice giusto) o delle informazioni mancanti (esempio se il soggetto è una persona fisica deve essere indicato il nome, cognome e i dati di nascita, oppure non l'anagrafica manca del C.F. estero), all'uscita della griglia viene generato un file di log in cui vengono segnalati tutti i problemi individuati. Fino a quando il file di log non indica più anomalie non è possibile generare il file telematico. Le estrazioni e tutte le modifiche effettuate vengono memorizzate in tabelle temporanee, rientrando nella griglia continuo a vedere i dati e le modifiche dell'ultima estrazione. Quando riestraggo i dati con la funzionalità presente nella maschera principali tutte le modifiche eseguite vengono perse e i dati sovrascritti. Se voglio riestrarre tutti i dati, dopo aver magari corretto indicatori nelle anagrafiche clienti/fornitori e/o nella tabella dei codici iva , rieseguire l'operazione di estrazione (F2) dalla maschera principale del programma. L'intestazione dei campi monetari è contraddistinta dalla lettera e numero riferente al modulo delle agenzia delle entrate, per conoscere a che tipologia di operazione quella cella si riferisce è sufficiente posizionarsi sulla cella, in alto compare la relativa tipologia. Di seguito vengono riportati i significati delle celle Limitazioni non sono supportati i regimi speciali come per esempio:
Si precisa che per le operazioni degli autotrasportatori : non si guarda alla data della registrazione sul registro iva, ma alla data di emissione della fattura. 3) STAMPA A VIDEO I DATI ESTRATTI/EVENTUALMENTE MODIFICATI Stampa in un report per ogni soggetto una pagina in cui vengono riepilogate le voci delle operazioni indicanti i dati estratti comprensivi delle eventuali modifiche apportate. 4) STAMPA SU STAMPANTE I DATI ESTRATTI/EVENTUALMENTE MODIFICATI Stampa direttamente su stampante il report generato con il precedente comando. 5) GENERAZIONE DEL FILE TELEMATICO Nell'intestazione è richiesto di specificare se la comunicazione è correttiva o integrativa e il periodo a cui la comunicazione si riferisce o se infine è una comunicazione di variazione di periodicità. La spunta della casella 'Stampa tabulato a video' consente a seguito della generazione del file telematico, di produrre a video un tabulato in cui vengono riassunti i soggetti presenti nella comunicazione. La maschera è suddivisa in tre tab: 1) DATI DEL CONTRIBUENTE In questo primo tab il programma riporta i dati inseriti in anagrafica ditta, i dati sono comunque tutti editabili.
2) DICHIARANTE DIVERSO DAL CONTRIBUENTE Nel caso in cui il dichiarante, colui che presenta la dichiarazione sia un soggetto diverso dal contribuente ma anche quando il contribuente è un soggetto giuridico è necessario compilare in tutte le sue parti questa scheda. Nel caso di persona giuridica questo tab andrà riempito con i dati del legale rappresentante della società (socio amministratore, amministratore delegato, ecc.).
3) IMPEGNO ALLA PRESENTAZIONE TELEMATICA L'ultimo tab Impegno alla presentazione telematica deve essere compilato nel caso in cui a presentare la comunicazione sia l'intermediario abilitato (caf, commercialista, ecc.); in questo caso dopo aver spuntato la voce caf nella scheda Dati del contribuente occorre compilare tutti i campo codice fiscale dell'intermediario, numero di iscrizione all'albo del C.A.F., data dell'impegno e spuntare Impegno a presentare in via telematica la comunicazione.
E' importante:
Tutti i campi sono editabili e dopo averli inseriti sono salvati nel recent, ciò permette dopo aver generato il primo file telematico, alla successiva apertura della finestra di riproporre gli stessi campi compilati in precedenza. Il programma prima di procedere controlla che su tutti i soggetti della griglia sia presente un identificativo codice estero e che non vi siano soggetti con lo stesso identificativo estero. Non è possibile procedere con la generazione del file telematico se prima non si provvede a 'sanare' queste situazioni anomale (completamento dati, accorpamento a parità di partita Iva). Il file generato è salvato di default nella cartella C:\Bus\Asc (è possibile anche scegliere una cartella differente) e il nome del file è così costituito partita iva o codicefiscale_anno_MoTn.ivl (dove n = 1, 2, ecc indica il periodo mese o trimestre), sarà del tipo 01010510509_10M10.ivl. |
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