Data ultimo aggiornamento: 24/10/2012

Esempi di registrazioni in prima nota con giroconto IVA indeducibile

Mostreremo in questo capitolo tre diversi esempi di registrazione di una fattura telefonica con giroconto IVA indeducibile.

Nel primo esempio trattiamo un giroconto IVA indeducibile in automatico sulla prima voce di costo (menu Documento/Giroconto IVA ind. automatico^{(nota 1)} spuntato), utile se il giroconto dell'IVA deve essere effettuato sempre sulla prima voce di costo.

TOTALE DOCUMENTO    120€
TOTALE IMPONIBILE   100€
IVA 20% sul 50% dell'imponibile
IVA 20% indetraibile al 50% sul restante 50% dell'imponibile

La prima nota esegue in automatico la registrazione di giroconto di 5€ di IVA sul conto SPESE TELEFONICHE.

Nel secondo esempio trattiamo un giroconto IVA indeducibile manuale (menu Documento/Giroconto IVA ind. automatico non spuntato) utile se il giroconto dell'IVA deve essere effettuato in modo personalizzato sulle varie voci di costo.

TOTALE DOCUMENTO    120€
TOTALE IMPONIBILE   100€
IVA 20% sul 50% dell'imponibile
IVA 20% indetraibile al 50% sul restante 50% dell'imponibile

Occorre creare manualmente un'altra registrazione per effettuare il giroconto dell'IVA sulle varie voci di costo. Nell'esempio θ stato eseguito un giroconto proporzionale all'imponibile delle voci di costo.

4,88€ di IVA sul conto SPESE TELEFONICHE
0,12€ di IVA sul conto ABBUONI E SCONTI PASSIVI

Nel terzo esempio trattiamo un giroconto IVA indeducibile automatico, spalmato su tutte le voci di costo (menu Documento/Giroconto IVA ind. automaticonon spuntato), utile se il giroconto dell'IVA deve essere effettuato in modo automatico e proporzionale sulle varie voci di costo. Impostare l'opzione BSCGPRIN/OPZIONI/ProponiIVAInded = -1 nel registro ^{(nota 2)} ed utilizzare una causale di ricezione fattura che non propone il conto e il residuo dare/avere dell'importo ^{(nota 3)}.

TOTALE DOCUMENTO    120€
TOTALE IMPONIBILE   100€
IVA 20% sul 50% dell'imponibile
IVA 20% indetraibile al 50% sul restante 50% dell'imponibile

la prima nota propone in automatico il conto IVA se la causale θ correttamente impostata, successivamente inserire le voci di costo manualmente.

Premento Ctrl+A per ogni voce di costo la prima nota aggiunge ad ognuna di essesse la percentuale di IVA ripartita proporzionalmente.

^{(nota 1)} La spunta indicata θ possibile trovarla accedendo direttamente dal menω Documento del programma di prima nota.

^{(nota 2)} L'opzione da inserire indicata θ la seguente indicata nell'immagine sottostante.

^{(nota 3)} Per ottenere una causale contabile di questo tipo prendere la 1500 e duplicarla per esempio con codice 5500 variando i campi indicati nell'immagine sottostante.