Tabella contabilizzazione ritenute

Nome programma: BSPETPCO.DLL
Moduli richiesti: Percipienti/Rit. acconto

Questo programma permette di inserire dati (causali e contropartite soprattutto) applicabili nella fase di contabilizzazione automatica di compensi e pagamenti, tramite il programma 'Contabilizzazione ritenute'. I dati possono esser differenziati in base al diverso tipo di compenso assoggettabile a ritenute

d'acconto fiscali e/o previdenziali (es. conti diversi tra compensi a professionisti e provvigioni agenti).

Codice compenso

Inserire un numero idenitificativo della tipologia di compensi a cui i dati che saranno inseriti si applicano.

Descrizione

Inserire la descrizione del tipo compenso (esempio: Fattura Commercialista).

Codice pagamento per versamento RA

Inserire il codice pagamento con cui Business calcolerà la data entro cui occorrerà effettuare

il versamento della ritenuta fiscale (ex: 100 = R.D. 15 del mese successivo).

Non gestito. La data di versamento verrà sempre calcolata al 16 del mese successivo la data del pagamento del compenso.

Codice pagamento per pagam. Ritenuta previdenziale.

Non gestito.

Causale ricev. fattura/ricevuta

Causale di contabilità per la registrazione del compenso, per quel tipo di compenso (ex: 3 = Ricevuta fattura).

Causale pagamento

Causale di contabilità per la registrazione del pagamento (ex: 10 = Pagamento fornitore).

Codice IVA compenso

Inserire il codice IVA cui assoggettare il compenso (e eventuale cassa commercialisti).(es 1020= IMPONIBILE IVA 20%)

Codice IVA altri importi

Inserire il codice IVA cui assoggettare la parte del compenso non imponibile IVA. (es. 15=ESCLUSO ART 15)

Cartella Contropartite:

Contropartita compenso

Indica il codice contropartita relativo al sottoconto di costo nel quale contabilizzare i compensi soggetti a ritenute (Ad es. Spese per servizi legali)

Contropartita non soggetti

Indicare codice contropartita relativo alla contropartita di conto da inserire come componente di costo non soggetto a IVA nè soggetto a ritenuta fiscale.

Contropartita Ente previdenziale

Indicare il codice contropartita relativo al conto dell'Ente previdenziale per le ritenute previdenziali operate (tipico INPS C/CONTRIBUTI)..

Contropartita costo contributi

Indicare il codice contropartita relativo al sottoconto dei contributi INPS a carico della ditta (Oneri previdenziali).

Contropartita erario ritenute

Indicare il codice contropartita relativo al conto in cui contabilizzare il debito verso l'erario per le ritenute operate. (tipicamente Erario c/ritenute)

Contropartita altri previdenziali(Enasarco)

Indicare il codice contropartita relativo al sottoconto per il debito relativo a ritenute per altri enti previdenziali (tipicamente Enasarco per le ritenuta operate sulle fatture degli agenti).

Contropartita contrib. Fondo previdenz.

Indicare il codice contropartita relativo al sottoconto in cui deve affluire il costo relativo all'eventuale cassa commercialisti (il 2%).

Cartella Contabilizzazione (Conti):

Conto compenso

Indica il sottoconto di costo nel quale contabilizzare i compensi soggetti a ritenute (Ad es. Spese per servizi legali)

Conto non soggetti

Indicare la contropartita di conto da inserire come componente di costo non soggetto a IVA nè soggetto a ritenuta fiscale.

Conto Ente previdenziale

Indicare il conto relativo all'Ente previdenziale per le ritenute previdenziali operate (tipico INPS C/CONTRIBUTI)..

Conto costo contributi

Indicare il sottoconto relativo ai contributi INPS a carico della ditta (Oneri previdenziali).

Conto erario ritenute

Indicare il conto in cui contabilizzare il debito verso l'erario per le ritenute operate. (tipicamente Erario c/ritenute)

Conto altri previdenziali(Enasarco)

Indicare il sottoconto per il debito relativo a ritenute per altri enti previdenziali (tipicamente Enasarco per le ritenuta operate sulle fatture degli agenti).

Conto contrib. Fondo previdenz.

Indicare il sottoconto in cui deve affluire il costo relativo all'eventuale cassa commercialisti (il 2%).